120 δόσεις 2026: Ποιοι μπαίνουν στη νέα ρύθμιση – Οι παγίδες για εφορία και ΕΦΚΑ
Η νέα ρύθμιση των 120 δόσεων μπορεί να γίνει ένα από τα σημαντικότερα εργαλεία για όσους έχουν παλιά χρέη προς την εφορία ή τα ασφαλιστικά ταμεία.
Όμως δεν αφορά όλες τις οφειλές, δεν είναι άτοκη και —το πιο σημαντικό— δεν έχει ακόμη ανοίξει για αιτήσεις. Το FullPress365 συγκεντρώνει σε έναν οδηγό τι έχει ανακοινωθεί επίσημα, ποιοι μπορούν να μπουν, ποιοι μένουν έξω και πού βρίσκονται οι πραγματικές παγίδες.
Η κυβερνητική ανακοίνωση της 30ής Σεπτεμβρίου 2026 προβλέπει διεύρυνση της υφιστάμενης ρύθμισης από 72 σε έως 120 μηνιαίες δόσεις για παλαιές ληξιπρόθεσμες οφειλές. Λίγες ώρες αργότερα, ο υπουργός Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών Κυριάκος Πιερρακάκης διευκρίνισε ότι το σχετικό νομοσχέδιο αναμένεται να ψηφιστεί μέσα στον Οκτώβριο και να εφαρμοστεί αμέσως μετά.
120 δόσεις 2026: Τα βασικά σε έναν πίνακα
| Σημείο | Τι έχει ανακοινωθεί |
|---|---|
| Μέγιστος αριθμός δόσεων | 120 |
| Ελάχιστη μηνιαία δόση | 30 ευρώ |
| Ποιες οφειλές | Ληξιπρόθεσμες έως 31/12/2024 |
| Κατάσταση οφειλής | Να μην τελεί σε ρύθμιση στις 30/09/2026, με ειδική πρόβλεψη για μετάβαση από τις 72 στις 120 |
| Πού αφορά | Φορολογική διοίκηση και ασφαλιστικά ταμεία |
| Επιτόκιο | 5,84% |
| Προθεσμία αίτησης | Έως 30/06/2027 |
| Αιτήσεις τώρα; | Όχι ακόμη – αναμένεται ψήφιση και εφαρμοστικές οδηγίες |
Ποιοι μπορούν να μπουν στις 120 δόσεις
Η νέα ρύθμιση στοχεύει σε φυσικά πρόσωπα και επιχειρήσεις που έχουν συσσωρευμένες παλιές οφειλές προς την εφορία ή τα ασφαλιστικά ταμεία. Το βασικό χρονικό όριο είναι σαφές: η οφειλή πρέπει να έχει καταστεί ληξιπρόθεσμη έως και τις 31 Δεκεμβρίου 2024.
Παράλληλα, η επίσημη ανακοίνωση αναφέρει ότι οι οφειλές αυτές δεν πρέπει να τελούν σε καθεστώς ρύθμισης στις 30 Σεπτεμβρίου 2026. Υπάρχει όμως μία ρητή εξαίρεση: όσοι έχουν ήδη ενταχθεί στη ρύθμιση των 72 δόσεων θα μπορούν, με αίτησή τους, να μεταφερθούν στη νέα ρύθμιση των 120.
Αυτό το σημείο είναι κρίσιμο, γιατί σημαίνει ότι δεν πρέπει να θεωρηθεί πως κάθε ενεργή ρύθμιση μετατρέπεται αυτόματα σε 120 δόσεις. Για άλλες μορφές ρύθμισης θα χρειαστεί να δούμε την τελική νομοθετική διάταξη και τις οδηγίες εφαρμογής.
Ποια χρέη μένουν έξω
Η πρώτη μεγάλη «κόκκινη γραμμή» είναι η ημερομηνία δημιουργίας της οφειλής. Σύμφωνα με την κυβερνητική ανακοίνωση, οι τρέχουσες οφειλές που έχουν δημιουργηθεί από την 1η Ιανουαρίου 2025 και μετά δεν οδηγούνται στις 120 δόσεις. Για αυτές παραμένει το πλαίσιο της πάγιας ρύθμισης έως 24 δόσεων.
Άρα κάποιος που έχει, για παράδειγμα, παλιό χρέος του 2024 και νέο φόρο του 2026 μπορεί να βρεθεί με δύο διαφορετικά εργαλεία ρύθμισης. Το παλιό χρέος μπορεί να είναι επιλέξιμο για τις 120 δόσεις, ενώ το νέο θα πρέπει να ακολουθήσει την πάγια ρύθμιση.
Η μεγαλύτερη παγίδα: 120 δόσεις δεν σημαίνει άτοκες δόσεις
Η διάρκεια είναι μεγάλη, όμως η ρύθμιση δεν είναι άτοκη. Το επιτόκιο που έχει ανακοινωθεί είναι 5,84%, ίδιο με εκείνο της πάγιας ρύθμισης των 24 δόσεων.
Αυτό αλλάζει την πραγματική εικόνα του κόστους. Η διαίρεση ενός χρέους με το 120 δείχνει μόνο το βασικό κεφάλαιο ανά μήνα και όχι την τελική δόση που θα προκύψει όταν εφαρμοστεί ο τόκος.
Παραδείγματα: Πόσο «σπάει» το χρέος σε 120 μήνες
Τα παρακάτω παραδείγματα δείχνουν μόνο τη μαθηματική διαίρεση του αρχικού ποσού σε 120 μέρη, χωρίς τον τόκο 5,84%. Η πραγματική δόση θα είναι υψηλότερη και θα εξαρτηθεί από τον ακριβή τρόπο υπολογισμού που θα προβλέψει η εφαρμογή της ρύθμισης.
| Χρέος | Κεφάλαιο / 120 μήνες | Σχόλιο |
|---|---|---|
| 3.600 € | 30 € | Στο ύψος της ελάχιστης δόσης, πριν τον τόκο |
| 6.000 € | 50 € | Πριν τον τόκο |
| 12.000 € | 100 € | Πριν τον τόκο |
| 24.000 € | 200 € | Πριν τον τόκο |
| 60.000 € | 500 € | Πριν τον τόκο |
| 96.000 € | 800 € | Πριν τον τόκο |
Τι γίνεται αν είσαι ήδη στις 72 δόσεις
Εδώ η ανακοίνωση είναι ξεκάθαρη: όσοι έχουν ενταχθεί στη ρύθμιση των 72 δόσεων θα μπορούν να ζητήσουν μετάβαση στις 120. Δεν πρόκειται για αυτόματη μετατροπή. Θα χρειαστεί αίτηση.
Η επιλογή δεν είναι κατ’ ανάγκη ίδια για όλους. Περισσότερες δόσεις σημαίνουν μικρότερη μηνιαία πίεση, αλλά μεγαλύτερη διάρκεια αποπληρωμής και, λόγω τόκου, πιθανώς μεγαλύτερο συνολικό κόστος. Ο οφειλέτης θα πρέπει να συγκρίνει τη δόση που αντέχει πραγματικά με το συνολικό ποσό που θα πληρώσει μέχρι το τέλος.
120, 24 ή 240 δόσεις; Δεν είναι το ίδιο πράγμα
| Εργαλείο | Σε ποιους απευθύνεται | Έως πόσες δόσεις |
|---|---|---|
| Νέα ρύθμιση παλαιών οφειλών | Παλιά χρέη προς εφορία / ασφαλιστικά ταμεία που πληρούν τα κριτήρια | 120 |
| Πάγια ρύθμιση | Τρέχουσες οφειλές, μεταξύ άλλων μετά την 1/1/2025 σύμφωνα με τη νέα ανακοίνωση | 24 |
| Εξωδικαστικός μηχανισμός | Ευρύτερο προφίλ χρεών προς Δημόσιο, ταμεία, τράπεζες και servicers, ανάλογα με την περίπτωση | 240 |
Η κυβέρνηση αναφέρει ότι ο εξωδικαστικός μηχανισμός μπορεί να φτάσει έως 240 δόσεις και πλέον έχει διευρυνθεί ώστε η ελάχιστη συνολική οφειλή για υπαγωγή να ξεκινά από 5.000 ευρώ αντί 10.000 ευρώ. Η αλλαγή αυτή τέθηκε σε ισχύ στις 21 Σεπτεμβρίου 2026.
Αυτό δεν σημαίνει ότι ο εξωδικαστικός είναι πάντα καλύτερος. Είναι διαφορετικό εργαλείο και έχει διαφορετικά κριτήρια. Για κάποιον που χρωστά μόνο στην εφορία ένα παλιό ποσό, οι 120 δόσεις μπορεί να είναι απλούστερη λύση. Για κάποιον που έχει μαζί εφορία, ασφαλιστικά ταμεία, τράπεζες και servicer, ο εξωδικαστικός μπορεί να είναι πιο ολοκληρωμένο πλαίσιο.
Οι 7 παγίδες που πρέπει να προσέξεις
1. Μην θεωρήσεις ότι η πλατφόρμα έχει ήδη ανοίξει
Στις 4 Οκτωβρίου 2026 η ρύθμιση έχει ανακοινωθεί, αλλά ο νόμος αναμένεται να ψηφιστεί μέσα στον Οκτώβριο. Μέχρι να δημοσιευθεί το τελικό πλαίσιο και οι οδηγίες, δεν υπάρχει λόγος να ακολουθείς «οδηγούς αίτησης» που εμφανίζονται ως ήδη ενεργοί.
2. Μην βάλεις όλα τα χρέη στο ίδιο καλάθι
Άλλο παλιά ληξιπρόθεσμη οφειλή του 2024 και άλλο νέος φόρος του 2026. Το πρώτο μπορεί να μπει στις 120, το δεύτερο όχι με βάση όσα έχουν ανακοινωθεί.
3. Μην ξεχνάς το επιτόκιο
Οι 120 μήνες ακούγονται πολύ ελκυστικοί, αλλά η ρύθμιση έχει τόκο. Η σωστή σύγκριση δεν είναι μόνο «πόσο πέφτει η δόση», αλλά και «πόσο θα πληρώσω συνολικά».
4. Η μετάβαση από τις 72 στις 120 δεν είναι αυτόματη
Θα χρειαστεί αίτηση. Επίσης, η τελική διαδικασία μετάβασης θα πρέπει να αποσαφηνιστεί στις εφαρμοστικές οδηγίες.
5. Δεν ξέρουμε ακόμη όλες τις λεπτομέρειες απώλειας της ρύθμισης
Πόσες καθυστερημένες δόσεις θα οδηγούν σε απώλεια, τι θα γίνεται με νέες οφειλές και ποια ακριβώς διαδικασία επανένταξης μπορεί να υπάρχει είναι σημεία που πρέπει να διαβαστούν στο τελικό κείμενο του νόμου.
6. Οι 120 δόσεις δεν είναι πάντα καλύτερες από λιγότερες
Αν κάποιος μπορεί να εξυπηρετήσει μεγαλύτερη δόση, η ταχύτερη αποπληρωμή μπορεί να μειώσει το συνολικό κόστος τόκων. Η μικρότερη μηνιαία δόση είναι ανάσα, όχι πάντα η φθηνότερη λύση.
7. Αν έχεις πολλούς πιστωτές, κοίτα και τον εξωδικαστικό
Όταν το πρόβλημα δεν είναι μόνο η εφορία ή ο ΕΦΚΑ αλλά περιλαμβάνει και τραπεζικά ή servicer χρέη, η σύγκριση με τον εξωδικαστικό μηχανισμό είναι απαραίτητη.
Τι πρέπει να κάνει κάποιος πριν ανοίξει η ρύθμιση
Το σωστό τώρα δεν είναι να πατήσει κάποιος τυχαία κουμπιά στο myAADE. Είναι να ξέρει ακριβώς τι χρωστά και πότε δημιουργήθηκε κάθε οφειλή.
- Κατέγραψε τις ληξιπρόθεσμες οφειλές σου και χώρισέ τες ανά έτος.
- Έλεγξε ποιες είναι σήμερα σε ενεργή ρύθμιση.
- Αν είσαι στις 72 δόσεις, σημείωσε το υπόλοιπο και τη σημερινή μηνιαία δόση ώστε να συγκρίνεις με τις 120.
- Μην αφήσεις νέες υποχρεώσεις απλήρωτες περιμένοντας ότι θα μπουν στις 120. Οι οφειλές μετά την 1/1/2025 αντιμετωπίζονται διαφορετικά.
- Περίμενε τις επίσημες οδηγίες πριν κάνεις μεταβολή σε ενεργή ρύθμιση.
Γιατί το μέτρο έρχεται τώρα
Η νέα ρύθμιση παρουσιάστηκε στο πλαίσιο πακέτου μέτρων για την πίεση που προκαλεί η ενεργειακή κρίση στα νοικοκυριά και στις επιχειρήσεις. Στην ίδια ανακοίνωση η κυβέρνηση αύξησε την επιδότηση στο πετρέλαιο κίνησης για το πρώτο δεκαπενθήμερο του Οκτωβρίου και προανήγγειλε νέες αποφάσεις για το πετρέλαιο θέρμανσης πριν από την έναρξη διάθεσής του στις 15 Οκτωβρίου.
Για όσους παρακολουθούν τις ενισχύσεις του χειμώνα, το FullPress365 έχει ήδη αναλύσει τι γνωρίζουμε για το επίδομα θέρμανσης 2026-2027 και το myΘέρμανση. Η πίεση στον οικογενειακό προϋπολογισμό δεν σταματά στα χρέη: στέγη, ενέργεια και καθημερινές υποχρεώσεις λειτουργούν σωρευτικά.
Στο ίδιο πλαίσιο, αξίζει να δει κανείς και την επιστροφή ενοικίου 2026 και τα λάθη που μπλοκάρουν την πληρωμή, αλλά και τις πληροφορίες για το Κοινωνικό Οικιακό Τιμολόγιο.
Τι δεν πρέπει να γράφουμε ακόμη ως «σίγουρο»
Εδώ βρίσκεται η διαφορά ανάμεσα σε έναν πραγματικό οδηγό και σε ένα κείμενο που απλώς κυνηγά clicks. Μέχρι να ψηφιστεί ο νόμος και να εκδοθούν οι οδηγίες εφαρμογής, δεν γνωρίζουμε ακόμη την ακριβή ημερομηνία ανοίγματος της πλατφόρμας, όλα τα τεχνικά βήματα της αίτησης, τις λεπτομέρειες απώλειας της ρύθμισης και κάθε ειδική περίπτωση που μπορεί να προβλέψει το τελικό κείμενο.
Όποιος λοιπόν βλέπει ήδη τίτλους τύπου «μπείτε τώρα και κάντε αίτηση» πρέπει να είναι επιφυλακτικός. Το μέτρο έχει ανακοινωθεί. Η νομοθέτηση και η ενεργοποίηση ακολουθούν.
Η ουσία για τον οφειλέτη
Οι 120 δόσεις μπορούν να ρίξουν αισθητά τη μηνιαία επιβάρυνση και να δώσουν πραγματικό χώρο σε νοικοκυριά και μικρές επιχειρήσεις που κουβαλούν παλιά χρέη. Δεν είναι όμως διαγραφή χρέους και δεν είναι δωρεάν χρηματοδότηση.
Ο σωστός τρόπος να δει κάποιος τη ρύθμιση είναι να απαντήσει σε τέσσερις ερωτήσεις:
- Το χρέος μου έγινε ληξιπρόθεσμο έως 31/12/2024;
- Ήταν εκτός ρύθμισης στις 30/09/2026 ή είμαι στις 72 δόσεις;
- Ποια μηνιαία δόση μπορώ πραγματικά να τηρώ για χρόνια;
- Μήπως έχω και άλλα χρέη που κάνουν τον εξωδικαστικό πιο κατάλληλο;
Αν αυτές οι τέσσερις απαντήσεις είναι καθαρές, τότε όταν ανοίξει η διαδικασία ο πολίτης δεν θα ξεκινήσει από το μηδέν. Θα ξέρει ήδη αν η ρύθμιση είναι πράγματι για εκείνον.
Για περισσότερους πρακτικούς οδηγούς γύρω από επιδόματα, πληρωμές και φορολογικές υποχρεώσεις, μπορείς να δεις τις ενότητες ΕΞΗΓΗΣΕΙΣ και ΟΙΚΟΝΟΜΙΑ του FullPress365.
Συχνές ερωτήσεις για τις 120 δόσεις
Έχουν ανοίξει οι αιτήσεις για τις 120 δόσεις;
Όχι ακόμη. Ο υπουργός Οικονομικών έχει δηλώσει ότι ο νόμος θα ψηφιστεί μέσα στον Οκτώβριο και θα εφαρμοστεί αμέσως μετά.
Ποια είναι η ελάχιστη δόση;
Η κυβερνητική ανακοίνωση ορίζει ελάχιστη μηνιαία καταβολή 30 ευρώ.
Ποια χρέη μπορούν να μπουν;
Οι οφειλές που έχουν καταστεί ληξιπρόθεσμες έως 31 Δεκεμβρίου 2024 και πληρούν τις υπόλοιπες προϋποθέσεις της ρύθμισης.
Μπαίνουν χρέη του 2025 ή του 2026;
Με βάση την ανακοίνωση, οι τρέχουσες οφειλές από 1/1/2025 και μετά ρυθμίζονται μέσω της πάγιας ρύθμισης των 24 δόσεων.
Αν είμαι στις 72 δόσεις μπορώ να πάω στις 120;
Ναι. Προβλέπεται δυνατότητα μετάβασης με αίτηση.
Οι 120 δόσεις είναι άτοκες;
Όχι. Το ανακοινωμένο επιτόκιο είναι 5,84%.
Μέχρι πότε θα μπορεί να γίνει αίτηση;
Η ανακοινωμένη προθεσμία είναι έως τις 30 Ιουνίου 2027.
Πηγές
- Ελληνική Κυβέρνηση – Ρύθμιση 120 δόσεων για σωρευμένα χρέη, 30/09/2026
- Υπουργείο Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών – Πιερρακάκης: ο νόμος θα ψηφιστεί μέσα στον Οκτώβριο
- Υπουργείο Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών – Πάγιες ρυθμίσεις 24 δόσεων
- Ελληνική Κυβέρνηση – Νέο πλαίσιο για ιδιωτικό χρέος και servicers
- Wikimedia Commons – Euro coins and banknotes, Avij / public domain
Σημείωση: Το άρθρο βασίζεται στα επίσημα δεδομένα που ήταν διαθέσιμα στις 4 Οκτωβρίου 2026. Η ρύθμιση δεν έχει ακόμη ενεργοποιηθεί. Οι τελικοί όροι θα κριθούν από το ψηφισμένο κείμενο και τις εφαρμοστικές οδηγίες.